Participanten in Antaurus ontvangen jaarlijks een jaaroverzicht met de gegevens die relevant zijn voor hun belastingaangifte. Hieronder vindt u een toelichting op de belangrijkste onderdelen van dit jaaroverzicht.
Ontvangst van het jaaroverzicht
Het jaaroverzicht wordt door onze administrateur Bolder Group per e-mail verzonden. Daarnaast is het document ook terug te vinden in uw persoonlijke Online Portal onder het onderdeel ‘Documenten’.
Vermogensgegevens
In het jaaroverzicht worden onder meer de volgende gegevens opgenomen:
- Het vermogen per 1 januari en 31 december van het betreffende jaar
- Het aantal participaties en de waarde daarvan
- Eventuele mutaties, zoals stortingen en verkopen gedurende het jaar
- Het gerealiseerde resultaat over het betreffende jaar
- Het saldo van de rekening-courant voor nog te verwerken aankopen (indien van toepassing)
Dividend en ingehouden dividendbelasting
In het jaaroverzicht zijn tevens de door het Fonds ontvangen dividenden en de daarop ingehouden dividendbelasting opgenomen.
Participanten die niet in Nederland belastingplichtig zijn adviseren wij een belastingadviseur te raadplegen.
Voor in Nederland belastingplichtige participanten verzorgt Antaurus waar mogelijk de terugvordering van buitenlandse bronbelasting bij de betreffende buitenlandse belastingdiensten. Eventuele terugontvangen bedragen komen ten gunste van het fonds
Verder geldt voor in Nederland belastingplichtige participanten dat voor 15% van het bruto dividend de ingehouden buitenlandse bronbelasting kan worden verrekend via de Nederlandse belastingaangifte. In sommige landen ligt de ingehouden bronbelasting hoger, bijvoorbeeld in België 30% en in Zwitserland 35%.
Participanten die belastingplichtig zijn in Nederland kunnen gebruiken bij hun belastingaangifte:
- Bruto dividend
- Ingehouden dividendbelasting
Gebruik hierbij de totalen per land voor het invullen van de buitenlandse dividendbelasting in uw aangifte.
Herbelegging van dividenden
De door het Fonds ontvangen dividenden worden niet apart uitgekeerd, maar toegevoegd aan het fondsvermogen, zoals vastgelegd in het fondsprospectus.
Belastingaangifte
De gegevens van een investering in het Antaurus Europe Fund en het Antaurus AI Tech Fund worden niet automatisch vooraf ingevuld in de Nederlandse inkomstenbelastingaangifte.
De benodigde gegevens dienen daarom te worden overgenomen uit het door Antaurus verstrekte (en door Bolder Group verstuurde) jaaroverzicht.
Disclaimer
De informatie in dit document is uitsluitend bedoeld ter algemene informatie en vormt geen belastingadvies. Fiscale wet- en regelgeving kan wijzigen en de fiscale behandeling kan per individuele situatie verschillen. Wij adviseren participanten daarom om voor hun specifieke situatie een eigen belastingadviseur of fiscalist te raadplegen.
